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上投摩根双息平衡混合型证券投资基金007年年度报告

时间:2022-05-19 02:46来源:未知 作者:admin 点击:

  基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带

  基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2008年3月28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计

  报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产,但不保证基金一定盈利。

  基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。

  本基金重点投资高股息、高债息品种,获得稳定的股息与债息收入,同时把握资本利得机会以争取完全收益,力求为投资者

  本基金兼具红利与平衡基金特色,在借鉴JP摩根资产管理集团全球行之有效的投资理念基础上,充分结合国内资本市场的实

  际特征,通过严格的证券选择,深入挖掘股息与债息的获利机会,并积极运用战略资产配置(SAA)和战术资产配置(TAA)策

  略,动态优化投资组合,以实现进可攻、退可守的投资布局。在达到预期投资回报后,本基金会适度锁定投资收益,及时调整资

  本基金的业绩比较基准为:新华富时150红利指数收益率×45%+新华富时中国国债指数收益率×45%+同业存款利率

  本基金是混合型证券投资基金,主要投资于红利股及相似条件下到期收益率较高的优良债券品种,风险高于债券基金和货币

  注:所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

  1、上投摩根双息平衡混合型证券投资基金历史各时间段净值增长率与同期业绩比较基准收益率比较列表

  注:基金整体业绩比较基准=新华富时150红利指数收益率×45%+新华富时中国国债指数收益率×45%+同业存款利率×10%。

  2、上投摩根双息平衡混合型证券投资基金累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图

  注:(1)本基金于2006年4月26日正式成立,图示的时间段为2006年4月26日至2007年12月31日。

  (2)在正常情况下,本基金的资产配置比例为:股票投资比例为基金资产总值的20-75%,债券投资比例为基金资产总值的20-

  3、上投摩根双息平衡混合型证券投资基金累计净值增长率与业绩比较基准收益率对比图

  过去三个月-0.18%1.32%-3.60%1.03%3.42%0.29%

  过去六个月36.20%1.43%22.23%1.08%13.97%0.35%

  过去一年115.81%1.64%94.03%1.21%21.78%0.43%

  至今199.06%1.39%173.97%1.04%25.09%0.35%

  注:本基金于2006年4月26日正式成立,图示的时间段为2006年4月26日至2007年12月31日。

  上投摩根基金管理有限公司经中国证券监督管理委员会批准,于2004年5月12日正式成立。公司由上海国际信托投资有限公

  司(2007年10月8日更名为“上海国际信托有限公司”)与摩根富林明资产管理(英国)有限公司合资设立,注册资本为1.5亿元

  人民币,注册地上海。截止2007年底,公司管理的基金共有七只,均为开放式基金:上投摩根中国优势证券投资基金,于2004年

  9月15日成立,首发规模为1,669,305,034.88份;上投摩根货币市场基金,于2005年4月13日成立,首发规模为991,360,522.73

  份;上投摩根阿尔法股票型证券投资基金,于2005年10月11日成立,首发规模为767,620,088.15份;上投摩根双息平衡混合型证

  券投资基金,于2006年4月26日成立,首发规模为6,435,738,977.50份;上投摩根成长先锋股票型证券投资基金,于2006年9月20

  日成立,首发规模为5,480,692,618.04份;上投摩根内需动力股票型证券投资基金,于2007年4月13日成立,首发规模为

  9,884,799,607.98份;上投摩根亚太优势股票型证券投资基金,于2007年10月22日成立,首发规模为29,572,160,439.53份。

  芮崑,经济学硕士,博士在读,CPA。曾任东北证券金融与产业研究所电力、能源行业高级研究员,湘财证券研发中心总经

  理助理、首席分析师。2004年加入上投摩根基金管理有限公司,担任上投摩根中国优势基金经理助理,同时负责能源、电力、

  家电、农业等行业研究,现任上投摩根双息平衡混合型证券投资基金基金经理。

  李颖,管理学博士,中国注册会计师。曾任上海金信证券研究所研究员;湘财证券资产管理总部投资经理;长信基金管理公

  司长信利息收益基金基金经理;现兼任上投摩根基金管理有限公司上投摩根货币市场基金基金经理。

  本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、中国证监会的有关规则和其他有关法律法规的规定,严格遵循

  《上投摩根双息平衡混合型证券投资基金基金合同》,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的

  基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,力求使公司成为“中国投资人的国际投资专家,国际投资人的中国投资专家”。

  本报告期内,双息平衡基金运作合法合规,无损害基金份额持有人利益的行为。

  2007年度是中国证券市场具有里程碑意义的一年,报告期内A股市场呈现大幅上涨的状态。宏观经济稳定运行、人民币加快

  升值、大盘蓝筹股的上市、上市公司整体业绩好于预期等等,使得指数的上涨幅度超过了所有人的预计,投资者收益明显。

  在遵循总体均衡的原则下,本基金对可投资范围的股票和债券做了认真比较,精心挑选了地产、金融、机械、电力设备、食

  品饮料、化工等行业进行布局。在个股选择方面,本基金积极利用本公司的研究平台(价值评估体系)甄别个股素质,保持了重

  仓股的基本稳定,稳扎稳打。截止到2007年12月31日,本基金的单位净值为2.2783元。

  展望2008年,我们认为受次贷影响,国际经济可能进入衰退,人民币升值将继续加速,对我国的进出口贸易产生明显的压

  力。国内方面,为控制通胀和经济偏热,宏观调控将加强,紧缩性货币政策对证券市场将产生压制作用,同时,市场的整体估值

  水平已经偏高,上市公司整体盈利增速在下降,因此,证券市场重心下移的可能性很大。

  在投资主题上,我们关注并购重组、整体上市、股权激励、自主创新、3G、奥运等带来的投资机会,行业选择上主要集中在

  总之,2008年不确定因素大大增加,投资难度也随之上升。只要我们遵守投资纪律,积极认真运作,就可以发挥平衡型基金

  报告期内,本基金管理人在内部监察工作中一切从合规运作、保障基金份额持有人利益出发,由独立的监察稽核部门对公司

  经营、基金运作及员工行为的合规性进行定期和不定期检查,推动内部控制机制的完善与优化,保证各项法规和管理制度的落

  (1)根据基金监管法律法规的重大变化,推动公司各部门完善制度建设和业务流程,并加强内部法规培训;

  (2)全面开展基金运作监察稽核工作,确保基金投资的合法合规。通过定期检查、不定期抽查等工作方法,完善内部控管,保证

  (3)按照中国证监会的要求,在公司内部严格推行风险控制自我评估制度。通过各部门的参与和自我评估,明确了各部门的风险

  (4)根据监管部门的要求,完成与基金投资业务相关的定期监察报告,报送中国证监会和董事会;

  公司自成立以来,各项业务运作正常,内部控制和风险防范措施逐步完善并积极发挥作用。双息平衡基金运作合法合规,保障

  了基金份额持有人的利益。我们将继续以风险控制为核心,提高内部监察工作的科学性和有效性,保障基金合规运作。

  中国建设银行股份有限公司根据《上投摩根双息平衡混合型证券投资基金基金合同》和《上投摩根双息平衡混合型证券投资

  基金托管协议》,托管上投摩根双息平衡混合型证券投资基金(以下简称双息平衡基金)。

  本报告期,中国建设银行股份有限公司在双息平衡基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协

  议和其他有关规定,依法安全保管了基金财产,按规定如实、独立地向中国证监会提交了本基金运作情况报告,不存在损害基金

  本报告期,按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,本托管人对基金管理人-上投摩根基金管理有限公司

  在双息平衡基金投资运作方面进行了监督,对基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等方面进行了认

  真的复核,发现个别监督指标不符合基金合同约定并及时通知了基金管理人。基金管理人在合理期限内进行了调整,对基金份额

  由双息平衡基金管理人-上投摩根基金管理有限公司编制,并经本托管人复核审查的本报告中的财务指标、净值表现、收益

  我们审计了后附的上投摩根双息平衡混合型证券投资基金(以下简称“上投摩根双息平衡基金”)的财务报表,包括2007年12

  月31日的资产负债表、2007年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表和财务报表附注。

  按照企业会计准则、《上投摩根双息平衡混合型证券投资基金基金合同》和中国证券监督管理委员会允许的基金行业实务操作的

  有关规定编制财务报表是上投摩根双息平衡基金的基金管理人上投摩根基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括:

  (1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;

  我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中

  国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

  审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由

  于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当

  的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合

  我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

  我们认为,上述财务报表已经按照企业会计准则、《上投摩根双息平衡混合型证券投资基金基金合同》和中国证券监督管理委员

  会允许的如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制,在所有重大方面公允反映了上投摩根双息平衡基金2007年

  交易性金融资产66,637,035,261.666,853,059,290.79

  其中:股票投资4,830,305,041.555,134,039,259.16

  债券投资1,806,730,220.111,719,020,031.63

  应收证券清算款188,878,674.02229,204,568.83

  资产总计7,409,240,840.087,529,220,932.84

  实收基金113,226,963,558.015,159,719,454.67

  未分配利润4,125,111,785.551,858,116,434.56

  所有者权益合计7,352,075,343.567,017,835,889.23

  负债和所有者权益总计7,409,240,840.087,529,220,932.84

  基金份额总额(份)113,226,963,558.015,159,719,454.67

  基金管理公司负责人:王鸿嫔主管会计工作的负责人:胡志强会计机构负责人:罗嘉

  其中:股票投资收益125,029,527,468.02543,489,329.67

  债券投资收益/(损失)1333,251,543.14(2,051,192.51)

  公允价值变动收益1529,111,345.541,720,981,401.61

  收入合计5,246,414,989.402,417,313,785.82

  管理人报酬(102,345,391.80)(72,773,546.49)

  交易费用17(61,202,577.15)(28,049,900.15)

  其中:卖出回购金融资产支出(14,519,141.55)(5,963,583.80)

  费用合计(195,634,880.18)(119,283,430.38)

  利润总额5,050,780,109.222,298,030,355.44

  上投摩根双息平衡混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金

  字[2006]第50号《关于同意上投摩根双息平衡混合型证券投资基金募集的批复》核准,由上投摩根富林明基金管理有限公司(后更

  名为“上投摩根基金管理有限公司”)依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《上投摩根双息平衡混合型证券投资基金基金合

  年初所有者权益(基金净值)5,159,719,454.671,858,116,434.567,017,835,889.23

  变动数(本年净利润)-5,050,780,109.225,050,780,109.22

  净值变动数(1,932,755,896.66)(1,257,998,411.13)(3,190,754,307.79)

  其中:基金申购款3,140,769,878.711,803,891,035.364,944,660,914.07

  基金赎回款(5,073,525,775.37)(3,061,889,446.49)(8,135,415,221.86)

  利润产生的基金净值变动数-(1,525,786,347.10)(1,525,786,347.10)

  年末所有者权益(基金净值)3,226,963,558.014,125,111,785.557,352,075,343.56

  期初所有者权益(基金净值)6,435,738,977.50-6,435,738,977.50

  变动数(本期净利润)-2,298,030,355.442,298,030,355.44

  净值变动数(1,276,019,522.83)(306,337,995.92)(1,582,357,518.75)

  其中:基金申购款1,954,069,986.4693,487,527.542,047,557,514.00

  基金赎回款(3,230,089,509.29)(399,825,523.46)(3,629,915,032.75)

  期末所有者权益(基金净值)5,159,719,454.671,858,116,434.567,017,835,889.23

  同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集6,434,951,616.90

  元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2006)第41号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《上投

  摩根双息平衡混合型证券投资基金基金合同》于2006年4月26日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为6,435,738,977.50

  份基金份额,其中认购资金利息折合787,360.60份基金份额。本基金的基金管理人为上投摩根基金管理有限公司,基金托管人为

  根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《上投摩根双息平衡混合型证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资

  范围为国内依法公开发行、上市的股票、债券及中国证监会批准的允许基金投资的其他金融工具。在正常市场情况下,本基金投

  资组合中股票投资比例为基金总资产的20%-75%,债券为20%-75%,权证的投资比例为基金净资产的0-3%,并保持不低于基金资产

  净值5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券。本基金重点投资对象为高股息、高债息品种,80%以上的非现金基金资产属于上

  述投资方向。考虑到国内股市发展现状,缺乏有效避险工具,本基金的基金管理人将保留在极端市场情况中债券投资最高比例为

  95%,股票投资最低比例为0%的权利。本基金的业绩比较基准为:新华富时150红利指数收益率X45%+新华富时中国国债指数收益

  本财务报表由本基金的基金管理人上投摩根基金管理有限公司于2008年3月28日批准报出。

  本基金原以2006年2月15日以前颁布的企业会计准则、《金融企业会计制度》和《证券投资基金会计核算办法》(以下合称

  “原会计准则和制度”)、《上投摩根双息平衡混合型证券投资基金基金合同》以及中国证监会允许的基金行业实务操作的规定编

  制财务报表。自2007年7月1日起,本基金开始执行财政部于2006年2月15日颁布的企业会计准则(以下简称“企业会计准则”)和中

  国证券业协会于2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》。2007年度财务报表为本基金首份按照企业会计准则、

  《证券投资基金会计核算业务指引》、《上投摩根双息平衡混合型证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的如财务报表附注4

  在编制2007年度财务报表时,2006年4月26日(基金合同生效日)至2006年12月31日止期间以及2007年1月1日至2007年6月30日

  止期间的相关数字已按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》的要求进行追溯调整,涉及的主要内容包括:将所持

  有的股票投资、债券投资和权证投资等划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;以公允价值计量且其变动计入

  当期损益的金融资产按照公允价值调整账面价值,且将原计入所有者权益的公允价值变动计入当期损益。

  本财务报表所有报表项目已按照企业会计准则和《证券投资基金会计核算业务指引》重新列报。按原会计准则和制度列报的

  2006年4月26日(基金合同生效日)、2006年12月31日和2007年6月30日的所有者权益,以及2006年4月26日(基金合同生效日)至2006

  年12月31日止期间和2007年1月1日至2007年6月30日止期间的净损益调整为按企业会计准则和《证券投资基金会计核算业务指引》

  本基金2007年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营

  本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。比较财务报表的实际编制期间为2006年4月26日(基金合同生效日)至2006年12月31

  金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、可供出售金融资产及

  持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前持有的股票投资、债券投资和衍

  生工具(主要为权证投资)划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,其他金融资产划分为贷款和应收款项,暂无

  金融资产划分为可供出售金融资产或持有至到期投资。除衍生工具所产生的金融资产外,以公允价值计量且其公允价值变动计入

  损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示。

  金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无划分为

  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。除衍生工具所产生的金融负债外,以公允价值计量且其公允价值变动计入损

  益的金融负债在资产负债表中以交易性金融负债列示。衍生工具所产生的金融负债在资产负债表中以衍生金融负债列示。

  本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算

  公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。存在活跃市场的金融资产或金融负

  债以活跃市场中的报价确定公允价值。不存在活跃市场的金融资产或金融负债采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的

  结果反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的

  价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。本基金以上述原则确定的公允价值

  上市交易的股票按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘价估值;估值日无交易的,按最近交易日的市场交易收盘价估

  首次公开发行但未上市的股票按采用估值技术确定的公允价值估值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本估

  首次公开发行有明确锁定期的股票,在同一股票上市交易后,在锁定期内按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收

  由于送股、转增股、配股和公开增发形成的暂时流通受限制的股票,按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘

  自2006年11月13日起基金新投资的非公开发行股票在锁定期内的估值方法为:若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收

  盘价低于非公开发行股票的初始投资成本,按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值;若在证券交易所挂牌的

  同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本,按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两

  证券交易所市场实行净价交易的国债按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘价估值;估值日无交易的,按最近交易日

  证券交易所市场未实行净价交易的企业债券及可转换债券按估值日市场交易收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得

  到的净价估值;估值日无交易的,按最近交易日的市场交易收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价估值。

  未上市流通的债券按采用估值技术确定的公允价值估值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本估值。

  从获赠确认日、买入交易日或因认购新发行分离交易可转债而取得的权证从实际取得日起到卖出交易日或行权日止,上市交

  易的权证投资按估值日在证券交易所挂牌的该权证投资的市场交易收盘价估值;估值日无交易的,按最近交易日的市场交易收盘

  首次发行未上市交易的权证投资按采用估值技术确定的公允价值估值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本估

  值;因持有股票而享有的配股权证以及停止交易但未行权的权证按采用估值技术确定的公允价值估值。

  (iv)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值,本基金的基金管理人应根据具体情况与基金托管人商定后

  买入股票于交易日确认为股票投资。2007年7月1日之前,股票投资成本按交易日应支付的全部价款确认,取得时发生的相关

  交易费用计入初始确认金额;自2007年7月1日起,股票投资成本按交易日股票的公允价值确认,取得时发生的相关交易费用直接

  记入当期损益。收到股权分置改革过程中由非流通股股东支付的现金对价于股权分置方案实施复牌日冲减股票投资成本。

  卖出股票于交易日确认股票投资收益/(损失)。出售股票的成本按移动加权平均法于交易日结转。

  2007年7月1日之前,买入证券交易所交易的债券于交易日确认为债券投资;买入银行间同业市场交易的债券于实际支付价款

  时确认为债券投资。债券投资成本按交易日应支付的全部价款并扣除债券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单

  自2007年7月1日起,买入债券于交易日确认为债券投资。债券投资成本按交易日债券的公允价值确认,取得时发生的相关交

  易费用直接记入当期损益,上述公允价值不包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单独核算)。

  认购新发行的分离交易可转债于交易日按支付的全部价款确认为债券投资,后于权证实际取得日按附注4(e)(i)(3)所示的方

  卖出证券交易所交易的债券于交易日确认债券差价收入/(损失)。2007年7月1日之前,卖出银行间同业市场交易的债券于实际

  支付价款时确认债券投资收益/(损失);自2007年7月1日起,卖出银行间同业市场交易的债券于交易日确认债券投资收益/(损

  买入权证于交易日确认为权证投资。2007年7月1日之前,权证投资成本按交易日应支付的全部价款确认,取得时发生的相关

  交易费用计入初始确认金额;自2007年7月1日起,权证投资成本按交易日权证的公允价值确认,取得时发生的相关交易费用直接

  记入当期损益。因认购新发行的分离交易可转债而取得的权证在实际取得日,按权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的

  比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本。获赠权证(包括配股权证)在除权日,按持有的股数

  卖出权证于交易日确认衍生工具收益/(损失)。出售权证的成本按移动加权平均法于交易日结转。

  2007年7月1日之前,贷款和应收款项按实际支付或应收取的金额入账,并采用名义利率法确认相关的利息收入,其中买入返

  售金融资产以协议融出资金额作为入账金额;自2007年7月1日起,贷款和应收款项以公允价值作为初始确认金额,采用实际利率

  法以摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销时的收入或支出计入当期损益,直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采用

  直线法,其中买入返售金融资产以融出资金应付或实际支付的总额作为初始确认金额。

  2007年7月1日之前,其他金融负债按实际收取或应支付的金额入账,并采用名义利率法确认负债相关的利息支出,其中卖出

  回购金融资产款以协议融入资金额作为入账金额;自2007年7月1日起,其他金融负债以公允价值作为初始确认金额,采用实际利

  率法以摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销时的收入或支出计入当期损益,直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采

  用直线法,其中卖出回购金融资产款以融入资金应收或实际收到的总额作为初始确认金额。

  债券投资收益/(损失)按卖出债券成交金额与其成本和应收利息的差额确认。

  股利收益于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认。

  债券利息收入按债券票面价值与票面利率计算的金额扣除适用情况下应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额,在

  债券实际持有期内逐日确认。贴息债视同到期一次性还本付息的附息债,根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票

  面利率后确认利息收入。自2007年7月1日起,若票面利率与实际利率出现重大差异则按实际利率计算利息收入。

  2007年7月1日之前,买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额在回购期内按直线日起,买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额,在回购期内按实际利率法

  公允价值变动收益/(损失)于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动形成的利得或损失确

  2007年7月1日之前,卖出回购金融资产支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额在回购期内以直线日起,卖出回购金融资产支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额,在回购期内以实际利率法

  实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分

  别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的

  损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计

  未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未

  实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利

  每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按红利发放日

  的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。基金收益分配每年至多六次,每次基金收益分配比例不低于可分配收益的80%。基

  金可分配收益不包括基金经营活动产生的未实现收益以及基金份额交易产生的未实现平准金等未实现部分。基金当期收益先弥补

  以前年度亏损后方可进行当年收益分配。基金当年亏损则不进行收益分配。基金收益分配后基金份额净值不能低于面值。当基金

  已实现收益超过中国人民银行一年期居民储蓄存款利率(税前)的1.5倍时,基金管理人应在接下来的15个交易日内提出分红方案。

  若中国人民银行存款利率发生重大变化而影响基金的正常收益分配,基金管理人应调整上述分红参照标准,并在10个交易日内公

  告。如已满足收益分配的其他原则,但基金已实现收益未达到中国人民银行一年期居民储蓄存款利率(税前)的1.5倍时,本基金依

  根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号《关于证券

  投资基金税收政策的通知》、财税[2005]11号《关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》、财税[2005]102号《关于股息红利

  个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]103号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2007]84号《关于调

  整证券(股票)交易印花税税率的通知》及其他相关税务法规和实务操作,主要税项列示如下:

  (c)对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴20%的个人所得税,暂不征收企业所得

  税。对基金取得的股票的股息、红利收入,由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按50%计入个人应纳税所得额,依

  (d)基金买卖股票于2007年5月30日之前按照0.1%的税率缴纳股票交易印花税,自2007年5月30日起按0.3%的税率缴纳。

  基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价暂免征收印花税、企业所得税和个人所得

  股票投资3,136,488,359.834,830,305,041.551,693,816,681.72

  债券投资1,774,295,908.521,806,730,220.1132,434,311.59

  -交易所市场182,252,408.88216,433,220.1134,180,811.23

  -银行间同业市场1,592,043,499.641,590,297,000.00(1,746,499.64)

  4,910,784,268.356,637,035,261.661,726,250,993.31

  股票投资3,418,326,539.555,134,039,259.161,715,712,719.61

  债券投资1,713,751,349.631,719,020,031.635,268,682.00

  -交易所市场9,595,000.0014,863,682.005,268,682.00

  -银行间同业市场1,704,156,349.631,704,156,349.63-

  5,132,077,889.186,853,059,290.791,720,981,401.61

  权证投资105,924,859.77129,766,613.6123,841,753.84

  本基金于本年度内未获得股权分置改革中由非流通股股东支付的现金对价(2006期间:12,093,756.00元,已全额冲减股票投资成

  应付交易所市场交易佣金4,154,370.864,861,744.99

  2006年12月31日5,159,719,454.675,159,719,454.67

  本年申购3,140,769,878.713,140,769,878.71

  其中:红利再投资677,071,562.71677,071,562.71

  本年赎回(5,073,525,775.37)(5,073,525,775.37)

  2007年12月31日3,226,963,558.013,226,963,558.01

  卖出股票成交金额12,491,363,837.225,499,691,220.00

  减:卖出股票成本总额(7,461,836,369.20)(4,956,201,890.33)

  卖出及到期兑付债券结算金额2,077,572,735.101,901,712,632.56

  减:卖出及到期兑付债券成本总额(1,998,046,214.42)(1,885,415,083.95)

  减:应收利息总额(46,274,977.54)(18,348,741.12)

  (a)本基金的赎回费率按持有期间递减,赎回费总额的25%归入基金资产。

  卖出权证成交金额374,572,387.7676,472,137.77

  减:卖出权证成本总额(306,421,142.12)(49,050,469.78)

  -股票投资(21,896,037.89)1,715,712,719.61

  赎回基金补偿收入(a)7,114,399.143,417,164.99

  转换基金补偿收入(b)2,354,464.151,120,317.54

  交易所市场交易费用61,185,102.1528,028,337.65

  上海证券有限责任公司(“上海证券”)受上海国际控制的公司、基金代销机构

  上海国际集团投资管理有限公司(“上海国际投资管理”)受上海国际控制的公司

  支付基金管理人上投摩根基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值1.5%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月

  本基金在本年度需支付管理人报酬102,345,391.80元(2006期间:72,773,546.49元)。

  第一次中期分红06/12/2807/01/08每10份基金份额0.46元115,267,036.35118,392,386.60233,659,422.95

  第二次中期分红07/02/0107/02/05每10份基金份额1.00元192,881,618.58242,567,446.51435,449,065.09

  第三次中期分红07/02/1307/02/15每10份基金份额0.74元130,823,323.87190,831,169.71321,654,493.58

  第四次中期分红07/02/2807/03/01每10份基金份额0.51元87,443,231.47140,481,053.61227,924,285.08

  第五次中期分红07/03/0707/03/08每10份基金份额0.38元65,089,933.74112,174,703.62177,264,637.36

  第六次中期分红07/03/2307/03/26每10份基金份额0.29元45,625,638.9184,208,804.13129,834,443.04

  637,130,782.92888,655,564.181,525,786,347.10

  支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式

  本基金在本年度需支付托管费17,057,565.31元(2006期间:12,128,924.38元)。

  本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管,按银行同业利率计息。基金托管人于2007年12月31日保管的银行存款余额为

  415,221,047.37元(2006年:405,477,870.08元)。本年度由基金托管人保管的银行存款产生的利息收入为4,568,924.06元(2006期

  (1)基金可使用以基金名义开设的股票账户,比照个人投资者和一般法人、战略投资者参与新股认购。其中基金作为一般法人

  或战略投资者认购的新股,根据基金与上市公司所签订申购协议的规定,在新股上市后的约定期限内不能自由转让;基金

  作为个人投资者参与网上认购获配的新股或增发新股,从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。

  此外,基金还可作为特定投资者,认购由中国证监会《上市公司证券发行管理办法》规范的非公开发行股票,所认购的股票

  上海国际投资管理37,500,000.0085,436,250.0050,847,717.2469,157,980.22

  华东实业18,000,000.0041,009,400.0018,000,000.0024,481,800.00

  (2)截至2007年12月31日止,本基金股票投资部分持有以下因未能按交易所信息披露的有关要求按时披露重要信息或因公布的

  重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌的股票,这些股票将在重要信息披露完成后或所公布事项的重大影响消除后并经

  600266北京城建07/02/0508/02/05定向增发8.5026.966,000,00051,000,000.00161,760,000.00

  600100同方股份07/08/0108/08/01定向增发23.2032.752,400,00055,680,000.0078,600,000.00

  000755山西三维07/03/0608/03/06定向增发7.5032.881,850,00013,875,000.0060,828,000.00

  600031三一重工07/08/1808/08/18定向增发33.0041.871,000,00033,000,000.0041,870,000.00

  000767漳泽电力07/01/2908/02/01定向增发4.5211.702,800,00012,656,000.0032,760,000.00

  600208新湖中宝07/09/0408/09/04定向增发16.0615.972,000,00032,120,000.0031,940,000.00

  购16.7030.96650,67910,866,339.3020,145,021.84

  购36.9965.61263,0129,728,813.8817,256,217.32

  购24.8977.9520,376507,158.641,588,309.20

  购11.3959.0318,259207,970.011,077,828.77

  购10.7927.9332,956355,595.24920,461.08

  购11.6842.9919,759230,785.12849,439.41

  购10.5521.4433,697355,503.35722,463.68

  购13.7968.0010,305142,105.95700,740.00

  购5.1014.7024,710126,021.00363,237.00

  购7.4926.6812,42193,033.29331,392.28

  购9.9021.1614,098139,570.20298,313.68

  购10.0721.4611,180112,582.60239,922.80

  600236桂冠电力07/11/2311.95筹划非公开发行08/01/0313.153,896,39445,574,210.4546,561,908.30

  000089深圳机场07/12/2812.72未按时披露信息08/01/0313.292,286,68233,826,330.0429,086,595.04

  600331宏达股份07/09/2780.20未按时披露信息未知未知622,410.374,972.40

  基金认购新发行分离交易可转债而取得的债券,从债券认购日至债券上市日期间暂无法流通。本基金截至2007年12月31日止流通受

  基金认购新发行分离交易可转债而取得的权证,从权证获配日至权证上市日期间暂无法流通。本基金截至2007年12月31日止

  本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人制定了政策和程

  序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。

  本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,董事会主要负责基金管理人风险管理战略和控制政策、协调突发重大风

  险等事项。董事会下设督察长,负责对基金管理人各业务环节合法合规运作的监督检查和基金管理人内部稽核监控工作,并可向

  基金管理人董事会和中国证监会直接报告。经营管理层下设风险评估联席会议,进行各部门管理程序的风险确认,并对各类风险

  予以事先充分的评估和防范,并进行及时控制和采取应急措施;在业务操作层面监察稽核部负责基金管理人各部门的风险控制检

  查,定期不定期对业务部门内部控制制度执行情况和遵循国家法律,法规及其他规定的执行情况进行检查,并适时提出修改建

  议;风险管理部负责投资限制指标体系的设定和更新,对于违反指标体系的投资进行监查和风险控制的评估,并负责协助各部门

  修正、修订内部控制作业制度,并对各部门的日常作业,依据风险管理的考评,定期或不定期对各项风险指标进行控管,并提出

  本基金的基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、监察稽核部和相关业务部门构成的风

  信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息,

  12600808上汽债07/12/1908/01/0871.2771.8038,0502,711,717.802,731,990.00

  580016上汽CWB107/12/1908/01/087.989.0857136,9801,093,282.201,244,559.19

  第一次中期分红2008/01/142008/01/23每10份基金份额7.891元

  第二次中期分红2008/02/212008/02/27每10份基金份额2.821元

  导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券,且通过分散化投资以分散信用风险。本基

  金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%,且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公

  本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,因此违约风险发生的可能性很

  小;基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估以控制相应的信用风险。

  流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持

  有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。本基金所持大部分证券在证券交易所上市,

  其余亦可在银行间同业市场交易,因此除在附注21中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余均能及时

  变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允

  价值。本基金所持有的金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且

  本基金的基金管理人每日预测本基金的流动性需求,并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求,对流动性指标进

  市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括市场价

  市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动

  的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券,所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工

  具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险,并且本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格

  本基金投资组合中股票投资比例为基金总资产的20%-75%,债券为20%-75%,权证的投资比例为基金净资产的0-3%,并保

  持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券。于2007年12月31日,本基金面临的整体市场价格风险列示

  本基金以新华富时150红利指数为基础衡量市场价格风险。于2007年12月31日,若新华富时150红利指数上升5%且其他市场变量保

  持不变,本基金资产净值将相应增加约2亿元(2006年:由于基金运行期间不足一年,尚无法取得足够的经验数据对市场价格风险

  的敏感性作定量分析);反之,若新华富时150红利指数下降5%且其他市场变量保持不变,本基金资产净值则将相应下降约2亿元

  -股票投资4,830,305,041.5565.70%5,134,039,259.1673.16%

  -债券投资1,806,730,220.1124.57%1,719,020,031.6324.50%

  6,766,801,875.2792.04%6,853,059,290.7997.66%

  利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计

  息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付

  下表统计了本基金面临的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日

  银行存款415,221,047.37---415,221,047.37

  交易性金融资产1,590,297,000.00213,701,230.112,731,990.004,830,305,041.556,637,035,261.66

  衍生金融资产---129,766,613.61129,766,613.61

  应收证券清算款---188,878,674.02188,878,674.02

  资产总计2,010,085,552.32213,701,230.112,731,990.005,182,722,067.657,409,240,840.08

  利率敏感度缺口2,010,085,552.32213,701,230.112,731,990.005,125,556,571.137,352,075,343.56

  银行存款405,477,870.08---405,477,870.08

  交易性金融资产1,704,156,349.6314,863,682.00-5,134,039,259.166,853,059,290.79

  应收证券清算款---229,204,568.83229,204,568.83

  资产总计2,121,310,259.9914,863,682.00-5,393,046,990.857,529,220,932.84

  卖出回购金融资产款392,000,000.00---392,000,000.00

  应付赎回款---101,482,849.26101,482,849.26

  负债总计392,000,000.00--119,385,043.61511,385,043.61

  于2007年12月31日,若市场利率下降25个基点且其他市场变量保持不变,本基金资产净值将相应增加约326万元(2006年:198万

  元);反之,若市场利率上升25个基点且其他市场变量保持不变,本基金资产净值则将相应下降约324万元(2006年:197万元)。

  如附注2所述,本财务报表为本基金首份按照企业会计准则编制的财务报表。2006年4月26日(基金合同生效日)至2006年12月

  31日止期间和2007年1月1日至2007年6月30日止期间的相关数字已按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》的要求进

  按原会计准则和制度列报的2006年4月26日(基金合同生效日)、2006年12月31日和2007年6月30日的所有者权益,以及2006年4

  月26日(基金合同生效日)至2006年12月31日止期间和2007年1月1日至2007年6月30日止期间的净损益调整为按企业会计准则列报的

  根据上述追溯调整,按原会计准则和制度直接记入所有者权益下“未实现利得/(损失)”科目的投资估值增值/(减值)净变动现按

  企业会计准则在利润表中的“公允价值变动收益/(损失)”科目中核算,相应的未实现损益平准金现按企业会计准则直接记入“未

  分配利润/(累计亏损)”科目。于会计期末,按原会计准则和制度列示于所有者权益下“未实现利得/(损失)”科目中的全部余

  利率敏感度缺口1,729,310,259.9914,863,682.00-5,273,661,947.247,017,835,889.23

  列报的金额6,435,738,977.50577,048,953.837,017,835,889.23

  的金额6,435,738,977.502,298,030,355.447,017,835,889.23

  列报的金额7,017,835,889.232,667,255,237.876,240,118,652.42

  的金额7,017,835,889.232,917,196,473.206,240,118,652.42

  截至2007年12月31日,上投摩根双息平衡混合型证券投资基金资产净值为7,352,075,343.56元,基金份额净值为

  2.2783元,累计基金份额净值为2.6363元。其资产组合情况如下:

  1600299蓝星新材6,690,756320,687,935.084.36%

  2600031三一重工4,946,566266,982,124.643.63%

  3600488天药股份13,356,420192,733,140.602.62%

  4600519贵州茅台797,368183,394,640.002.49%

  5600266北京城建6,000,000161,760,000.002.20%

  6600100同方股份4,157,091159,443,756.912.17%

  7000895双汇发展2,442,566144,086,968.341.96%

  8000423东阿阿胶4,335,757141,172,247.921.92%

  9000063中兴通讯1,808,368115,174,957.921.57%

  10600089特变电工3,012,43897,392,120.541.32%

  11600717天津港3,422,68293,781,486.801.28%

  12600426华鲁恒升3,397,30090,028,450.001.22%

  13000898鞍钢股份2,939,97288,728,354.961.21%

  14600997开滦股份1,935,76184,979,907.901.16%

  15000755山西三维2,455,37383,820,066.541.14%

  16000858五粮液1,801,78581,945,181.801.11%

  17601919中国远洋1,907,82781,387,899.821.11%

  18600859王府井1,589,69280,263,549.081.09%

  19600036招商银行2,015,93179,891,345.531.09%

  20600005武钢股份4,000,63178,812,430.701.07%

  21601398工商银行9,009,93673,250,779.681.00%

  22002024苏宁电器993,72771,399,284.950.97%

  23600409三友化工3,499,38068,132,928.600.93%

  24601088中国神华1,006,01266,004,447.320.89%

  25600058五矿发展1,469,74364,933,245.740.88%

  26600748上实发展1,334,03861,899,363.200.84%

  27000012南玻A2,709,94057,721,722.000.79%

  28600357承德钒钛2,997,03957,123,563.340.78%

  29600428中远航运1,443,76156,234,490.950.76%

  30600268国电南自2,662,97255,150,150.120.75%

  31000612焦作万方1,229,21155,105,529.130.75%

  32600019宝钢股份3,098,99354,046,437.920.74%

  33002048宁波华翔2,000,00052,200,000.000.71%

  34600396金山股份2,361,25046,988,875.000.64%

  35600236桂冠电力3,896,39446,561,908.300.63%

  36600635大众公用2,599,84944,639,407.330.61%

  37600801华新水泥1,230,48644,568,202.920.61%

  38600016民生银行2,961,83543,894,394.700.60%

  39601006大秦铁路1,699,94643,552,616.520.59%

  40000568泸州老窖573,21142,131,008.500.57%

  41600883博闻科技2,039,67540,711,913.000.55%

  42600858银座股份1,076,79540,476,724.050.55%

  43000829天音控股1,462,00038,538,320.000.52%

  44000501鄂武商A2,047,88038,192,962.000.52%

  45600820隧道股份2,488,52937,750,984.930.51%

  46000425徐工科技1,656,39636,854,811.000.50%

  47600569安阳钢铁3,000,00036,030,000.000.49%

  48600971恒源煤电707,07935,799,409.770.49%

  49600066宇通客车999,95534,458,449.300.47%

  50600300维维股份3,499,95034,439,508.000.47%

  51600138中青旅997,22933,247,614.860.45%

  52600111包钢稀土674,66732,910,256.260.45%

  53000767漳泽电力2,800,00032,760,000.000.45%

  54600697欧亚集团1,286,26132,748,205.060.45%

  55600631百联股份1,420,06432,689,873.280.44%

  56002137实益达992,65732,559,149.600.44%

  57600208新湖中宝2,000,00031,940,000.000.43%

  58000422湖北宜化1,382,36931,808,310.690.43%

  59000860顺鑫农业1,756,55431,389,619.980.43%

  60000089深圳机场2,286,68229,086,595.040.40%

  61000759武汉中百1,438,99227,053,049.600.37%

  62600612中国铅笔1,108,70925,034,649.220.34%

  63600015华夏银行1,200,00022,992,000.000.31%

  64000001深发展A593,48222,908,405.200.31%

  65600888新疆众和814,71321,989,103.870.30%

  66600195中牧股份629,77920,700,835.730.28%

  67600362江西铜业399,93520,380,687.600.28%

  68601166兴业银行392,94620,378,179.560.28%

  69601857中国石油650,67920,145,021.840.27%

  70600779水井坊700,00019,733,000.000.27%

  71600517置信电气334,90018,928,548.000.26%

  72600508上海能源599,78918,683,427.350.25%

  73000061农产品628,72118,157,462.480.25%

  74000800一汽轿车900,50017,199,550.000.23%

  75600729重庆百货500,00016,635,000.000.23%

  76000707双环科技1,188,32316,161,192.800.22%

  77600054黄山旅游456,94314,457,676.520.20%

  78000538云南白药299,97010,402,959.600.14%

  79000617石油济柴245,5999,421,177.640.13%

  80000539粤电力A634,5459,124,757.100.12%

  81600104上海汽车297,6767,825,902.040.11%

  82000758中色股份199,9647,720,610.040.11%

  83600875东方电气61,9005,509,100.000.07%

  84002036宜科科技92,4171,949,998.700.03%

  1、报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在本报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情

  2、报告期内本基金投资的前十名股票中没有在基金合同规定备选股票库之外的股票。

  4、截至2007年12月31日,本基金持有的处于转股期的可转债明细如下:

  125960锡业转债21,9302,193,000.005,372,411.40

  128031巨轮转债94,32413,225,130.8519,743,899.68

  主动持有030002五粮YGC12,699,873104,831,577.57

  获配权证580016上汽CWB1136,9801,093,282.20

  2007年6月13日,上投摩根基金管理有限公司公告吕俊担任公司副总经理;2007年10月30日上投摩根基金管理有限公司公告吕

  2007年7月10日,上投摩根基金管理有限公司公告吕蔡奋威担任公司董事,戴立宁担任公司独立董事。

  2007年7月27日,上投摩根基金管理有限公司公告胡志强担任公司副总经理。

  130,82524,666.26175,918,626.485.45%3,051,044,931.5394.55%

  已支付给普华永道中天会计师事务所有限公司2006年审计费用139,000元。目前的审计机构已提供审计服务的连续年限为2

  本年度无基金管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情形。

  截止2007年12月31日本基金通过各机构的交易席位的成交情况见下表:

  0.46元115,267,036.35118,392,386.60233,659,422.95

  1.00元192,881,618.58242,567,446.51435,449,065.09

  0.74元130,823,323.87190,831,169.71321,654,493.58

  0.51元87,443,231.47140,481,053.61227,924,285.08

  0.38元65,089,933.74112,174,703.62177,264,637.36

  0.29元45,625,638.9184,208,804.13129,834,443.04

  637,130,782.92888,655,564.181,525,786,347.10

  国信证券14,686,519,314.8524.31%22,504,085.809.20%

  注:上述佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取,并由券商承担的证券结算风险基金后的净额列

  1.2007年1月24日,上投摩根双息平衡混合型证券投资基金增加财富证券为代销机构的公告。

  2.2007年1月31日,上投摩根基金管理有限公司关于旗下基金投资漳泽电力(000767)非公开发行股票的公告。

  3.2007年2月1日,上投摩根双息平衡混合型证券投资基金第三次分红公告。

  4.2007年2月13日,上投摩根双息平衡混合型证券投资基金第四次分红公告。

  5.2007年2月15日,上投摩根基金管理有限公司关于旗下基金投资北京城建(600266)非公开发行股票的公告。

  6.2007年2月28日,上投摩根双息平衡混合型证券投资基金第五次分红公告。

  7.2007年3月7日,上投摩根双息平衡混合型证券投资基金第六次分红公告。

  8.2007年3月8日,上投摩根基金管理有限公司关于旗下基金投资山西三维(000755)非公开发行股票的公告

  9.2007年3月16日,上投摩根双息平衡混合型证券投资基金增加交通银行为代销机构的公告。

  10.2007年3月23日,上投摩根双息平衡混合型证券投资基金第七次分红公告。

  11.2007年3月26日,上投摩根双息平衡混合型证券投资基金增加东方证券、德邦证券为代销机构的公告。

  12.2007年5月8日,上投摩根双息平衡混合型证券投资基金开通光大银行基金转换业务。

  13.2007年5月26日,上投摩根基金管理有限公司北京分公司搬迁公告。

  14.2007年5月29日,关于上投摩根基金管理有限公司旗下基金申购费用及申购份额的计算采用外扣法的公告。

  15.2007年6月7日,关于上投摩根基金管理有限公司旗下基金基金转换费用的计算采用外扣法的公告。

  16.2007年6月13日,上投摩根基金管理有限公司关于聘任吕俊担任副总经理的公告。

  17.2007年7月2日,上投摩根基金管理有限公司关于旗下基金实施新会计准则的公告。

  18.2007年7月10日,上投摩根基金管理有限公司关于公司董事任免的公告。

  19.2007年7月17日,上投摩根基金管理有限公司旗下基金新增深圳发展银行为代销机构的公告。

  20.2007年7月27。

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